Definition Of Exercise Stock Options

Oefening Stock Options Oefening n voorraad opsie beteken die aankoop van die issuerrsquos gewone aandele op die deur die opsie (toekenning prys) stel prys, ongeag van die stockrsquos prys by die tyd wat jy die opsie uit te oefen. Sien Oor Stock Options vir meer inligting. Wenk: Oefening jou voorraad opsies is 'n gesofistikeerde en soms ingewikkelde transaksie. Die belastingimplikasies kan wyd uitvoering wissel seker wees om 'n belasting adviseur te raadpleeg voordat jy jou voorraad opsies uit te oefen. Keuses by die uitoefening Stock Options Gewoonlik, jy het 'n paar keuses wanneer jy jou gevestigde aandele-opsies uitoefen: Hou jou voorraad Options As jy glo dat die aandele prys sal met verloop van tyd styg, jy kan neem voordeel van die langtermyn-aard van die opsie en wag om oefen totdat die mark prys van die uitreiker voorraad jou toelae prys oorskry en jy voel dat jy gereed is om jou voorraad opsies uit te oefen is. Onthou net dat aandele-opsies sal verval na 'n tydperk van tyd. Stock opsies het geen waarde nadat hulle verval. Die voordele van hierdie benadering is: yoursquoll enige belasting impak vertraag totdat jy jou voorraad opsies uit te oefen, en die potensiaal waardering van die voorraad, dus die wins verbreding wanneer jy dit uit te oefen. Inisieer 'n Oefening-en-hou transaksie (kontant-vir-effekte) Oefen jou voorraad opsies om aandele van jou onderneming voorraad aan te koop en dan hou die voorraad. Afhangende van die tipe van die opsie, moet jy dalk kontant deponeer of leen op marge met behulp van ander sekuriteite in jou Fidelity rekening as kollateraal op die opsie koste, makelaars kommissies en enige fooie en belasting te betaal (as jy goedgekeur is vir marge). Die voordele van hierdie benadering is: voordele van voorraad eienaarskap in jou maatskappy, (insluitende enige dividende) potensiële waardering vir die prys van jou maatskappy se gewone aandele. Inisieer 'n Oefening-en-verkoop-to-cover transaksie Oefening jou voorraad opsies om aandele van jou onderneming voorraad te koop, dan verkoop net genoeg van die maatskappy se aandele (op dieselfde tyd) om die voorraad opsie koste, belasting, en makelaars kommissies dek en fooie. Die opbrengs wat jy ontvang uit 'n oefening-en-verkoop-to-cover transaksie sal wees aandele van voorraad. Jy kan 'n oorblywende bedrag ontvang in kontant. Die voordele van hierdie benadering is: voordele van voorraad eienaarskap in jou maatskappy, (insluitende enige dividende) potensiële waardering vir die prys van jou maatskappy se gewone aandele. die vermoë om die voorraad opsie koste, belasting en makelaars kommissies en enige gelde bedek met opbrengs uit die verkoop. Inisieer 'n Oefening-en-verkoop-transaksie (kontantlose) Met hierdie transaksie, wat is slegs beskikbaar vanaf Fidelity as jou voorraad opsie plan word bestuur deur Fidelity, kan jy jou voorraad opsie om jou onderneming voorraad aan te koop en te verkoop die verkry aandele teen dieselfde oefening tyd sonder die gebruik van jou eie kontant. Die opbrengs wat jy ontvang uit 'n oefening-en-verkoop-transaksie is gelyk aan die billike markwaarde van die voorraad minus die toekenning prys en vereis belasting weerhouding en makelaars kommissie en enige gelde (jou wins). Die voordele van hierdie benadering: Kontant (die opbrengs van jou oefening) die geleentheid om die opbrengs te gebruik om die beleggings in jou portefeulje te diversifiseer deur jou metgesel Fidelity rekening. Wenk: Ken die vervaldatum vir jou voorraad opsies. Sodra hulle verval, hulle het geen waarde. Voorbeeld van 'n aansporingskema Stock opsie uit te oefen onbevoeg Disposition uitvoering aandele verkoop alvorens spesifieke Wagtydperk aantal opsies: 100 Grant prys: 10 Billike markwaarde wanneer uitgeoefen: 50 Billike markwaarde toe verkoop: 70 Handel type: Oefening en Hou 50 Wanneer jou voorraad opsies berus op 1 Januarie, besluit jy om jou aandele uit te oefen. Die aandeelprys is 50. Jou voorraad opsies kos 1000 (100 aandele-opsies x 10 toelae prys). Jy betaal die voorraad opsie koste (1000) om jou werkgewer en ontvang die 100 aandele in jou makelaar rekening. Op 1 Junie het die aandele prys is 70. U verkoop u 100 aandele teen die huidige markwaarde. Wanneer jy aandele wat deur 'n voorraad opsie transaksie ontvang verkoop moet jy: Stel jou werkgewer (dit skep 'n diskwalifiserende ingesteldheid) Betaal gewone inkomstebelasting op die verskil tussen die toekenning prys (10) en die volle markwaarde ten tyde van die oefening ( 50). In hierdie voorbeeld, 40 per aandeel, of 4000. Betaal kapitaalwinsbelasting op die verskil tussen die volle markwaarde ten tyde van die oefening (50) en die verkoopprys (70). In hierdie voorbeeld, 20 per aandeel, of 2000. As jy gewag het om jou voorraad opsies te verkoop vir meer as 'n jaar na die aandele-opsies uitgeoefen en twee jaar na die toekenningsdatum, sou jy kapitaalwinsbelasting betaal, eerder as gewone inkomste, op die verskil tussen toekenning prys en die verkoop prys. Volgende StepsGlossary 144 SEC Reël 144 is 'n manier waarop beperk en beheer sekuriteite verkoop mag word in ooreenstemming met die federale wet en regulasies. Reël 144 vereistes is afhanklik van wat die eienaar van die sekuriteit, die lengte van tyd wat dit is in besit, en hoe dit verkry. Reël 144 is van toepassing op die herverkoop van beperkte sekuriteite asook beperkte en nie-beperkte sekuriteite verkoop deur beheer persone. Om die veiligheid te verkoop, moet sommige of al hierdie vereistes voldoen word: Die gemeenskap moet wees in ooreenstemming met SEC verslagdoening vereistes van 'n hoewe tydperk van een jaar, moet nagekom word deur die aandeelhouers. Dit kan egter 'n kontrole persoon onbeperkte sekuriteite te verkoop, sonder inagneming van die belang tydperk. Deel beperkings geld steeds. Die bedrag van voorraad verkoop in 'n tydperk van 3 maande oorskry nie die volume beperkinge wat die grootste van 1 van die uitstaande aandele of die gemiddelde weeklikse handel volume vir die 4 kalenderweke voor die indiening van 'n Vorm 144 kennisgewing is. 'N Kennisgewing Form 144 ingedien moet word in sekere transaksies. Die voorraad moet verkoop word in 'n brokerrsquos transaksie of 'n transaksie met 'n mark maker. Werwing van kopers is verbode. 145 uiteensit voorwaardes vir die verkoop van effekte, wat die uitslag van SEC geregistreer samesmelting of konsolidasie is. Nie-affiliasies is nie onderhewig aan herverkoop beperkings. Affiliasies van die verkoop van maatskappy wat nie geword affiliasies van die verkryging van die maatskappy is onderworpe aan volume beperkinge en openbare inligting vereistes vir die eerste jaar, maar hoef nie te vorm 144. lêer Tydens die tweede jaar, die enigste vereiste is vir die maatskappy om huidige wees in alle SEC verslagdoening. Affiliasies van die verkryging van die maatskappy moet hou by al 144 vereistes, behalwe die minimum Holding tydperk. 144k Securities het hierdie beperking as die sekuriteite beperk, maar die voorraad eienaar is nie 'n filiaal van die maatskappy, en die sekuriteite verkry is uit die maatskappy of filiaal van die maatskappy meer as 2 jaar gelede. Kliënte kan hierdie tipe van voorraad te verkoop sonder om die meeste van die vereistes van Reël 144. 701 (g) te voldoen (3) Reël toelaat die verkoop van ongeregistreerde sekuriteite in die oop mark, op voorwaarde dat die aandele is wat uitgereik is kragtens 'n plan of vergoeding maatskappy voordeel ooreenkoms voor 'n maatskappy gaan openbare. 'N Eienaar van hierdie effekte wat nie beskou as 'n filiaal van die gemeenskap kan aandele verkoop op grond van artikel 701 (g) (3) sonder om Reël bevredig 144 vereistes. Die aandele kan nie verkoop word tot 90 dae nadat die maatskappy gaan openbare. Sekere Reël 701 papierwerk voltooi moet word deur die voorraad eienaar ten einde die beperkte legende verwyder en om die opbrengs uit die verkoop vry te stel. Affiliasies moet al die vereistes van Reël 144, behalwe die een-jaar hou tydperk te voldoen. Alternatiewe Minimum Belasting (AMT) alternatiewe minimum belasting (AMT) is 'n aparte belastingstelsel, komplimentêre om die federale inkomste belasting stelsel. Die AMT stelsel poog om seker te maak dat almal wat voordeel trek uit sekere belastingvoordele ten minste 'n minimum bedrag van belasting sal betaal. Blackout Tydperk Dit is sekere tye van die jaar wanneer voorregte uit te oefen jou voorraad opsies kan beperk word. Verwys na jou voorraad opsie plan reëls vir meer inligting. Byvoorbeeld, verduistering tydperke dikwels saamval met 'n companyrsquos einde boekjaar, dividend skedules, en einde kalenderjaar. Kapitaalwinsbelasting Dit is die verdienste uit die verkoop van 'n sekuriteit teen 'n hoër prys as die oorspronklike koopprys. Ook, 'n spesifieke doel langtermyn vir baie onderlinge fondse. Kapitaalwinsbelasting Dit is 'n belasting op winste uit die verkoop van sekere bates soos aandele en eiendom. Kommissie Die verkoop of oordrag koste van 'n handelsmerk orde transaksie. Beheer of beperk Lening n marge lening wat is verseker deur beheer of beperk sekuriteite. Beheer Persone, Insiders of Affiliasies beamptes, direkteure, beleidmakende bestuurders, groot aandeelhouers (algemeen eienaars van 10 of meer van die uitstaande aandele), en ander mense wat in 'n posisie om die bestuur van die maatskappy direk of indirek beheer. Dit sluit gades, familielede wat met die beheer persoon woon, en ander entiteite verbind met beheer persone, soos omskryf in artikel 144. sekuriteite handel deur 'n beheer persoon van die gemeenskap is onderhewig aan beperkings, ongeag of die sekuriteit is beperk. A beheer persoon moet reël voltooi 144 dokumentasie en voldoen aan Reël 144 by die verkoop van beheer sekuriteite. Werknemer Aandelenaankoop Plan Dit is 'n plan wat deur 'n werkgewer waarvolgens werknemers die geleentheid kry om die companyrsquos voorraad aan te koop deur betaalstaat aftrekkings. Na raming kontantopbrengs Dit is 'n skatting van die opbrengs van 'n oefening en verkoop orde. Hierdie skatting toon al die opbrengs na enige skattings vir kostes of tariewe afgetrek. Vir 'n oefening en verkoop sodat aansporing voorraad opsie, dit is 'n skatting van die opbrengs nadat die skattings vir die koste om (bv kommissies en fooie) uit te oefen afgetrek. Vir 'n oefening en verkoop sodat nie-gekwalifiseerde voorraad opsies, dit is 'n skatting van die opbrengs nadat die skattings vir die uitoefening koste, totale belasting (bv Federale en nasionale inkomste belasting), en die koste om (bv kommissies en fooie) uit te oefen afgetrek. Die werklike kontant opbrengs ten tye van die uitvoering orde kan different. Estimated Oefening Koste Dit is 'n skatting van die totale koste, toekenning prys waarteen jy koop die voorraad opsies vermenigvuldig met die aantal opsies wat jy oefen, wat jou sal afgetrek word van jou opbrengs as gevolg van 'n oefening orde. Werklike uitoefening koste ten tyde van die uitvoering orde kan anders wees. Beraamde bruto verkope Opbrengs Dit is 'n skatting van die opbrengs van 'n oefening en verkoop orde. Hierdie skatting toon al die opbrengs voordat enige skattings vir kostes of tariewe afgetrek. Die skatting vir die koste om oefening (bv kommissies en fooie) afgetrek. Vir 'n oefening en verkoop sodat nie-gekwalifiseerde voorraad opsies, dit is 'n skatting van die opbrengs voor die skattings vir die uitoefening koste, totale belasting (bv Federale en nasionale inkomste belasting), en die koste uit te oefen (bv kommissies en fooie) afgetrek Werklike koste ten tye van oefening kan anders wees. Werklike bruto verkope opbrengs ten tye van die uitvoering orde kan different. Estimated New kontantopbrengs Dit is 'n skatting van die opbrengs van 'n oefening en verkoop orde. Hierdie skatting toon al die opbrengs na enige skattings vir kostes of tariewe afgetrek. Vir 'n oefening en verkoop sodat aansporing voorraad opsies, dit is 'n skatting van die opbrengs na die skatting vir die koste om (bv kommissies en fooie) uit te oefen afgetrek. Vir 'n oefening en verkoop sodat nie-gekwalifiseerde voorraad opsies, dit is 'n skatting van die opbrengs na die skatting vir die uitoefening koste, totale belasting (bv Federale en nasionale inkomste belasting), en die koste om (bv kommissies en fooie) uit te oefen afgetrek. Die werklike kontant opbrengs ten tye van die uitvoering orde kan different. Estimated Oefening Koste Dit is 'n skatting van die totale koste, toekenning prys waarteen jy koop die voorraad opsies vermenigvuldig met die aantal opsies wat jy oefen, wat jou sal afgetrek word van jou opbrengs as gevolg van 'n oefening orde. Werklike uitoefening koste ten tyde van die uitvoering orde kan anders wees. Na raming Deel Opbrengs Dit is 'n skatting van die opbrengs van 'n oefening en hou einde. Hierdie skatting toon al die opbrengs voordat enige skattings vir kostes of tariewe afgetrek: Vir 'n oefening en verkoop sodat aansporing voorraad opsies, dit is 'n skatting van die opbrengs voor die skatting vir die koste om (bv kommissies en fooie) afgetrek oefen. Vir 'n oefening en verkoop sodat nie-gekwalifiseerde voorraad opsies, dit is 'n skatting van die opbrengs voor die skattings vir die uitoefening koste, totale belasting (bv Federale en nasionale inkomste belasting), en die koste uit te oefen (bv kommissies en fooie) afgetrek. Werklike opbrengs aandeel ten tye van die uitvoering orde kan different. Estimated Belasbare Inkomste Dit is 'n skatting van die inkomste waarop jy gewone inkomstebelasting sal betaal nadat 'n oefening en verkoop of 'n oefening en hou sodat nie-gekwalifiseerde voorraad opsies voer. Werklike belasbare inkomste ten tyde van die uitvoering orde kan anders wees. Geraamde totale koste Dit is 'n skatting van die totale koste van die uitoefening van aandele-opsies wat jou sal afgetrek word van die opbrengs wanneer 'n oefening en hou ten einde voer. Hierdie skatting is die totaal van die beraamde oefening koste plus die beraamde belasting bedrag. Geraamde totale opsies uitstaande Waarde Dit is 'n skatting van die totale waarde van die aantal aandele-opsies wat nog nie uitgeoefen insluitend aandele-opsies wat gevestigde en ongevestigde is. Geraamde totale belasting weerhou Dit is 'n skatting van inkomstebelasting wat jou sal weerhou word wanneer 'n oefening en verkoop of 'n oefening en hou sodat nie-gekwalifiseerde voorraad opsies voer. Werklike belasting teruggehou ten tye van die uitvoering orde kan anders wees. Geskatte waarde van opsies uitstaande Dit is 'n skatting van die totale waarde van die aantal aandele-opsies wat nog nie uitgeoefen, albei gevestigde en ongevestigde voorraad opsies. Hierdie waarde word bereken deur die mark prys vir die onderliggende aandele soos op die vorige handel dayrsquos naby die totale aantal uitstaande gevestigde en ongevestigde voorraad opsies. Geskatte waarde van gevestigde opsies / uitoefenbaar Dit is 'n geskatte bedrag oor al jou voorraad opsie toekennings. Hierdie waarde word bereken deur die totale aantal berus voorraad opsies wat uitgeoefen kan oor al jou toekennings deur die verspreiding is te vermenigvuldig. Na raming gevestigde opsies / uitoefenbaar Dit is 'n skatting van die aantal aandele-opsies van dié wat oorspronklik verleen wat lank genoeg vir jou om eiendomsreg te hê en vir oefening wees gehou. Oefening en hou 'n vorm van voorraad opsie oefening waarin jy jou opsie om aandele van jou onderneming voorraad te bekom en hou die voorraad uitoefen. Wanneer jy dit doen, moet jy fondse beskikbaar het om die oefening koste en vereis belasting inhou betaal. Fondse moet beskikbaar wees deur middel van kontant op deposito in jou Fidelity rekening, of, as jy goedgekeur is vir marge, beskikbaar marge te leen teen ander sekuriteite in jou Fidelity rekening Oefening en verkoop 'n vorm van voorraad opsie oefening waarin jy jou keuse uit te oefen om verkry aandele van jou onderneming voorraad en dadelik verkoop die voorraad. Die kontant opbrengs uit die verkoop word gebruik om die oefening koste, vereis belasting weerhouding, en makelaars kommissies en fooie te betaal. Jy kry die oorblywende netto kontantopbrengs in jou Fidelity rekening. Hierdie vorm van oefening is dit nie nodig om kontant te voorsien vir die oefening. Oefening Koste Dit is die koste van die uitoefening van jou voorraad opsies. Oefening koste bereken word deur die toekenning prys deur die aantal aandele-opsies jy oefen. Oefening koste sluit nie belasting inhou of enige gelde of kommissies wat van toepassing is. Oefening Datum Dit is die datum waarop jy kies om jou voorraad opsies uit te oefen, die datum waarop jy ldquoexercisedrdquo die voorraad opsie om aandele van die onderliggende aandeel te koop. Oefening Bestel Datum Dit is die datum waarop jou om voorraad opsies uit te oefen geplaas, en nie die datum vereffening van transaksies wat verband hou met jou voorraad opsie oefening. Uitoefeningsprys Die prys per aandeel wat jy moet betaal om die gemeenskap by die voorraad opsie uit te oefen. Die uitoefeningsprys word gewoonlik gestel teen die billike markwaarde van die companyrsquos voorraad op die datum van toekenning. Ook bekend as die Grant prys. Vervaldatum Die datum n voorraad opsie kontrak verstryk. Vir voorraad opsies jou maatskappy wat jy gee, dit is die datum volgens die terme van jou toelae ooreenkoms met jou maatskappy en jou maatskappy se voorraad opsie plan waarna jy nie meer jou voorraad opsies kan uitoefen. Die vervaldatum is eerste bepaal op die toekenning van aandele-opsies. Onder sekere bepalings van die voorraad opsie plan en toekenning ooreenkoms, soos 'n verandering in werkstatus, kan hierdie vervaldatum versnel. Billike markwaarde Die waarde by uitoefening van die verkry deur die uitoefening van jou voorraad opsies aandele. Billike markwaarde gespesifiseer in jou werkgewers voorraad opsie plan en word gebruik om die bedrag van wins wat behandel word as vergoeding vir die federale inkomste belasting doeleindes te bepaal. Op die skerm Oefening Grant Order Entry vir 'n oefening en hou ten einde, een van die vier opsies vertoon. Hierdie opsie vertoon word bepaal deur jou maatskappy se voorraad opsie plan reëls. Die billike markwaarde sal een van die volgende wees: Voor Business Days Close Gemiddeld hoog en laag vir die Dag Real-time Prys Vandag se Close billike markwaarde op Oefening Die prys per aandeel vir die onderliggende aandeel ten tye van jou voorraad opsie oefening orde was uitgevoer word. Die prys per aandeel is gegrond op die billike markwaarde opsie jou maatskappy se voorraad opsie plan gebruik. Voor Business Days Close Gemiddeld hoog en laag vir die Dag Real-time Prys Vandag se Close Grant die transaksie waardeur jou werkgewer toekennings voorraad opsies vir jou: die billike markwaarde op oefening sal een van die volgende wees. Die terme van jou toelae word bepaal deur jou toelae ooreenkoms en jou maatskappy se voorraad opsie plan. Skenk Prys Die prys per aandeel wat jy moet betaal om die gemeenskap by die voorraad opsie uit te oefen. Die toekenning prys is gewoonlik ingestel op die billike markwaarde van die maatskappy se voorraad op die datum van toekenning. Ook bekend as die Oefening prys. Grant Tipe Dit verwys na die vraag of 'n voorraad opsie toelae is vir belasting-bevoordeelde aansporing voorraad opsies of nie-gekwalifiseerde voorraad opsies. Hou tydperk vir voorraad opsie toelaes, dit verwys na die hoeveelheid tyd wat aandele-opsies moet gehou word voordat hulle uitgeoefen kan word. Die beheermaatskappy tydperk vereistes vir voorraad opsies word beskryf in die vestiging skedule vir jou voorraad opsie toestaan. Aansporing Stock Options (ISO) 'n voorraad opsie is die geleentheid, word aan jou toegestaan ​​deur die uitgewer (bv jou maatskappy), om 'n sekere aantal aandele van jou maatskappy se gewone aandele te koop teen 'n pre-gevestigde toekenning prys oor 'n bepaalde tydperk . ISOs aan die IRS vereistes vir 'n spesiale belasting behandeling. Met ISOs, hoef jy nie aan 'n gereelde inkomste belasting op die tyd wat jy jou voorraad opsies uit te oefen betaal as jy jou aandele die laaste van een jaar vanaf die datum van uitoefening of twee jaar vanaf die datum waarop die voorraad opsies toegestaan ​​hou, die wagperiode . As jy besluit om jou voorraad opsie aandele te verkoop nadat die wagtydperk, sal jy aan 'n kapitaalwinsbelasting op die verskil tussen die verkoopprys en die toekenning prys. As jy jou aandele te verkoop voor of op die een jaar herdenking van die datum waarop die aandele is toegeken, die aandele wat jy verkoop is onderhewig aan 'n diskwalifiserende ingesteldheid wat beteken dat, in die algemeen, sal daar van jou verwag word om inkomste belasting te betaal op die verskil tussen die billike merker waarde ten tyde jy oefen die voorraad opsies en die toekenning prys. As jy die voorraad opsies voor die twee-jaar herdenking van die datum waarop die voorraad opsies toegestaan ​​oefen, hou hulle, en dan verkoop hulle tussen die eenjarige en twee-jaar herdenking waarop die voorraad opsies toegestaan, jy betaal kapitaal kort termyn winste op die verskil tussen die billike markwaarde op die datum waarop jy die aandele verkoop en die toekenning prys. As jy kies om jou aandele te verkoop op dieselfde dag as jy dit uit te oefen, sal Fidelity die voorraad opsie koste weerhou en stuur dit aan jou maatskappy. Uitreikers Stock Dit is deel van die voorraad wat jy eienaarskap in 'n maatskappy gee. Uitreikers voorraad en die toekenning van aandele-opsies verskil in die sin dat 'n toekenning van voorraad eenvoudig gee jou die reg om aandele van die onderliggende aandeel te koop tydens 'n vooraf gedefinieerde tydperk tyd en teen 'n pre-gevestigde prys, die toekenning prys. Toesluit ooreenkomste toesluit ooreenkomste verbied maatskappy insiders, insluitend werknemers, hul vriende en familie en waagkapitaliste, uit die verkoop van hul aandele vir 'n bepaalde tydperk van die tyd. Lockups kan ook die aantal aandele wat oor 'n aangewese tydperk verkoop kan word beperk. Markkapitalisasie (miljoene) in 'n maatskappy se profiel, die laaste sluitingstyd aandeelprys keer die jongste aantal uitstaande aandele. Nie-gekwalifiseerde Stock Options (NSO) 'n voorraad opsie is die geleentheid, deur die uitreiker (bv jou maatskappy) om jou te verleen, om 'n sekere aantal aandele van jou maatskappy se gewone aandele te koop teen 'n pre-gevestigde toekenning prys oor 'n bepaalde tydperk van tyd. NSOs nie aan sekere IRS vereistes wat toelaat dat jy 'n spesiale belasting behandeling. Met NSOs, is jy belas wanneer jy die voorraad opsies uit te oefen. Jy betaal gewone inkomste en Medicare belasting en is onderhewig aan belasting sosiale sekerheid as jy nie die jaarlikse maksimum betaal op die verskil tussen die billike markwaarde op oefening 'n die toekenning prys. Opsie A reg om aandele teen 'n gewaarborgde prys te koop of te verkoop vir 'n spesifieke tydperk van die tyd. Optionee Enigiemand wat aandele-opsies toegestaan ​​en steeds beklee hulle. Opsie in Die geldbedrag Dit verwys na 'n wins in 'n opsiekontrak jy hou. Vir 'n: bel opsie, 'n wins vind plaas wanneer die onderliggende securitys huidige markprys groter as die verkoopopsie opsiekontrak prys is, 'n wins vind plaas wanneer die onderliggende securitys huidige markprys minder as die opsiekontrak prys is. Plan nommer Dit is die nommer van jou maatskappy se voorraad opsie plan. Die plan getal verskil van die toekenning ID in dat jou maatskappy een stock opsie plan en ooreenstemmende plan nommer sal hê, maar kan baie subsidie-ID's het, een vir elke toekenning van aandele-opsies. Voorskou Oefening Button Gee die besonderhede van 'n voorraad opsie oefening orde wat jy nou net ingeskryf het, sodat jy aan die orde inligting kan verifieer voordat die bestelling by Fidelity. Voor Business Days Maak Dit is 'n billike markwaarde opsie wat vertoon op die skerm Oefening Grant Order Entry vir 'n oefening en hou einde. Hierdie waarde beteken dat jou voorraad opsie plan maak gebruik van die aandele voor handelsdae sluiting prys om die bereken: belasbare wins terughoudingsbelasting vir nie-gekwalifiseerde voorraad opsies Alternatiewe minimum belasting (AMT) vir aansporing voorraad opsies openbare aanbod Dit verwys na die offer van voorraad te die belegging publiek. Dit gebeur nadat Securities and Exchange Commission regulerende regulasies nagekom is. Die offer word gewoonlik gemaak deur 'n beleggingsbankier of sindikaat, groep finansiële instellings, namens die gemeenskap (bv die maatskappy wat wil sy voorraad aan die publiek verkoop). Kwalifiserende Disposition n voorraad transaksie wat sekere IRS vereistes vir voorkeur belasting behandeling vergader. Real-time Prys Dit is 'n billike markwaarde opsie wat vertoon op die skerm Oefening Grant Order Entry vir 'n oefening en hou einde. Hierdie waarde beteken dat jou voorraad opsie plan maak gebruik van die mark prys vir die voorraad in die tyd van jou oefening ten einde voer om die bereken: belasbare wins terughoudingsbelasting vir nie-gekwalifiseerde voorraad opsies Alternatiewe minimum belasting (AMT) vir aansporing voorraad opsies Geregistreerde verkoop van effekte dui die maatskappy die uitreiking van die aandele het so 'n wyse wat voldoen aan die vereistes van die Securities and Exchange Commission te bied en te verkoop die aandele aan die publiek gedoen. Securities aangebied in 'n geregistreerde offer is tipies verhandel in die ope mark en is nie onderhewig aan die reëls wat beperkte sekuriteite te regeer. Registrasie Verklaring Dit is 'n stelling wat vereis word deur die Securities and Exchange Commission vir enige sekuriteite wat verkoop moet word vir die publiek. Die verklaring verskaf inligting oor die maatskappy die uitreiking van die effekte (bv finansiële inligting, maatskappy se werksaamhede en bestuur, ander inligting wat aan enigeen wat aandele van die sekuriteit, ens sal te koop moet openbaar gemaak word). Beperk Securities beperk sekuriteite aandele, warrants of ander sekuriteite wat direk of indirek verkry vanaf 'n openbare of private maatskappy of van 'n filiaal van die maatskappy (byvoorbeeld, 'n geskenk), in 'n transaksie wat nie deur die SEC geregistreer, ook bekend as 'n private offer. Byvoorbeeld, kan beperk voorraad word verkry deur korporatiewe samesmeltings, uitoefening van aandele-opsies, soos bonusaandele, of as vergoeding vir dienste gelewer, maar nie deur 'n openbare aanbod. Beperk sekuriteite aandele, warrants of ander sekuriteite wat direk of indirek verkry vanaf 'n openbare of private maatskappy of van 'n filiaal van die maatskappy (byvoorbeeld, 'n geskenk), in 'n transaksie wat nie deur die SEC geregistreer, ook bekend as 'n private offer. Byvoorbeeld, kan beperk voorraad word verkry deur korporatiewe samesmeltings, uitoefening van aandele-opsies, soos bonusaandele, of as vergoeding vir dienste gelewer, maar nie deur 'n openbare aanbod. Beperk sekuriteite is nie geregistreer by die SEC en kan gewoonlik geïdentifiseer deur 'n legende op die voorraad sertifikaat beperking van die wyse van die verkoop. Verkoop van die aandele sal afhang van hoe en wanneer die sekuriteite verkry is. Soms is daar 'n kontraktuele optrede beperk, soos 'n slot op ooreenkoms, wat die herverkoop van die voorraad verder beperk. Beperkte Stock toekenning A Beperkte Stock toekenning is 'n toekenning van voorraad deur 'n werkgewer aan 'n werknemer wat die regte mense om die aandele is beperk tot die aandele vestig en ophou om onderworpe aan die beperkings. Tipies, kan die werknemer nie verkoop of oordrag van die aandele van voorraad totdat hulle berus dikwels 'n bepaalde tydperk van die tyd en verbeur die voorraad indien die werknemers werk beëindig voordat die voorraad baadjies. Gesoute Kwessies Dit verwys na aandele wat reeds verhandel vir 'n periode van tyd en oor die tydperk van die tyd het 'n reputasie vir gehalte met die belegging openbare en ervaring bestendige handel volumes in die aandelemarkte opgedoen. Nedersetting Dit verwys na die punt waar 'n makelaar betaal óf vir die sekuriteite gekoop deur 'n belegger of betaling ontvang van die belegger wat die sekuriteite gebring. Deel Opbrengs Dit is die aantal aandele wat jy hou ná 'n bevel uit te oefen en hou voorraad opsies voer en na die oefening koste, kommissie, fooie, en geen belasting wat verskuldig is as gevolg van die orde is afgetrek is. Aandele Dit is 'n voorstelling van eienaarskap in 'n maatskappy of onderlinge fonds deur aandele 'n belegging gekoop of aandele-opsies wat uitgeoefen. In rekening geskiedenis, dit is die getal aandele wat gebring is of verkoop wanneer 'n transaksie uitgevoer word. Rak Geregistreerde Stock (S-3 of S-8) Securities geregistreer kan word op 'n ldquoshelf registrasie statementrdquo met die SEC. Registrasie is beperk tot die bedrag van aandele sal na verwagting verkoop binne 'n redelike tyd nadat die aanvanklike datum van registrasie. Rak geregistreer sekuriteite gedek sal word deur 'n prospektus wat ten tyde van die verkoop moet afgelewer word. Die maatskappy moet huidige word op alle vereiste SEC Deponeringen tot rak registrasie huidige te hou. Stock Opsie A kontraktuele reg dat 'n korporasie verleen aan 'n individu, sodat hy / sy 'n bepaalde aantal aandele van voorraad teen 'n vasgestelde prys te koop vir 'n bepaalde tydperk van die tyd. In die algemeen, is daar twee tipes voorraad opsies, aansporing voorraad opsies (ISO) en nie-gekwalifiseerde voorraad opsies (NSO). Stock Opsie Plan A kontraktuele dokument tussen die werkgewer en die werknemer wat stel die regte en verpligtinge van die houer van 'n voorraad opsie plan uit. Voorrade Volle naam en simbool Die ENKELE of ruil simbool wat gebruik word om die voorraad en die naam van die aandele maatskappy te identifiseer. Stock Swap Dit is 'n vorm van voorraad opsie oefening waarin jy jou opsie om aandele van jou onderneming voorraad te bekom deur die uitruil van aandele van 'n voorraad wat jy tans besit in plaas van kontant om die oefening koste betaal oefen. Vandag se Close Dit is een van die billike markwaarde opsies wat vertoon op die skerm Oefening Grant Order Entry vir 'n oefening en hou einde. Hierdie waarde beteken dat jou voorraad opsie plan maak gebruik van die prys vir die voorraad soos op die mark sluit op die dag van jou voorraad oefening ten einde voer om te bereken die: belasbare wins terughoudingsbelasting vir nie-gekwalifiseerde voorraad opsies Alternatiewe minimum belasting (AMT) vir aansporing voorraad opsies Totaal Stock Options Uitstaande Die totale aantal aandele-opsies, insluitend aandele-opsies wat gevestigde en ongevestigde is, dat jy tans beklee. Dit is die aantal aandele-opsies wat jy toegestaan ​​minder die aantal aandele-opsies wat voorheen uitgeoefen en enige voorraad opsies wat gekanselleer. Totaal Gevestigde Stock Options / uitoefenbaar Dit verwys na die totale aantal aandele-opsies oor al jou voorraad opsie toelaes waarvoor u die reg van eienaarskap en wat in aanmerking kom vir oefening is. Onder Water A voorraad opsie waarvoor die voorraad opsies toekenning prys is hoër is as die huidige markprys vir die onderliggende aandeel. Onderliggende sekuriteit Securities wat gelewer moet word as voorraad opsies word uitgevoer. Onuitgeoefende Stock Options Dit verwys na 'n voorraad opsie wat berus, maar nog nie uitgeoefen. Onuitgeoefende Stock Options Rekening Dit is 'n voorraad opsie plan dienste rekening met inligting oor al jou voorraad opsies toekennings. Hierdie toekennings sluit in dié wat ongevestigde is en wat berus. Ongevestigde Stock Options Dit is 'n skatting van die aantal aandele-opsies van dié wat oorspronklik verleen wat nie lank genoeg gehou vir jou om reg van eienaarskap het en wat nog nie beskikbaar vir oefening. Berus Vir voorraad opsie toelaes, dit verwys na wanneer jy die reg van eienaarskap verdien en die voorraad opsies in aanmerking kom vir oefening. Gevestigde Stock Options / uitoefenbaar Dit is 'n skatting van die aantal aandele-opsies van dié wat oorspronklik verleen wat lank genoeg vir jou om eiendomsreg te hê en vir oefening wees gehou. Gevestigde Stock Options Dit verwys na voorraad opsies waarvoor jy die reg van eienaarskap verdien en wat in aanmerking kom vir oefening Vestigende Vir voorraad opsie toelaes, dit is die proses waardeur voorraad opsies word uitgeoefen kan word, gewoonlik deur die verloop van tyd. Stock opsies oorweeg gevestigde wanneer jy die reg van eienaarskap het en jy kan die voorraad opsies te eniger tyd uit te oefen voordat hulle verval. Vestigende Datum Dit verwys na die datum waarop jou voorraad opsies vestig. Van hierdie datum tot voorraad opsies verval, kan jy die voorraad opsies uit te oefen. Vestigende Bylae Dit is 'n lys van datums waarop 'n spesifieke aantal aandele-opsies toegeken as deel van 'n voorraad opsie toekenning gevestigde geword. Die vestiging skedule vir voorraad opsies word gedefinieer in die toekenning ooreenkoms wat jy teken wanneer jy 'n aandele-opsies toekenning te aanvaar. Byvoorbeeld, as jy 1000 voorraad opsies toegestaan ​​op 1 Februarie, Mei 2000 Die vestiging skedule meld dat 200 van die aandele-opsies sal berus op 1 Februarie 2004 sal 'n ander 200 aandele-opsies berus op 1 Februarie 2005 'n ander 200 op 1 Februarie 2006 etc. Always, altyd, altyd onthou dat om voorraad opsies is nie dieselfde as om aandele van voorraad. Die opsie is die reg, maar nie die verpligting om 'n aandeel te koop teen 'n spesifieke prys op 'n spesifieke tyd. Voordat jy die aandele kan koop - of oefen jou opsies - jy daardie opsie om te koop nodig het. Jy moet die reg om daardie aandele wat jy nodig het om gevestigde in daardie aandele geword koop verdien. Oefening jou opsies sal jy 'n aandeelhouer en gee jou met 'n belegging voertuig met groeipotensiaal. Terwyl jy nie verplig om 'n opsie uit te oefen, as jy kies om die voorraad te bekom, hier is 'n paar riglyne om te volg. Vesting Vesting is die tydperk waaroor 'n werknemer het die vermoë om regte te verwesenlik. 'N voorraad word beskou as gevestigde wanneer die werknemer die werk kan los, maar handhaaf eienaarskap van die voorraad met geen gevolge. Vestigende skedules wissel van maatskappy tot maatskappy. Byvoorbeeld, kan werknemers van 'n maatskappy berus by 33 persent van hul opsies na elke jaar met die firma, terwyl werknemers van 'n ander maatskappy kan berus by 20 persent van hul opsies na elk van vyf jaar. In 'n hoë-tegnologie maatskappye, die tipiese vestiging skedule is 'n bietjie meer ingewikkeld. Byvoorbeeld, kan 'n werknemer 25 persent berus ná die eerste ses maande van diens, en dan 'n bykomende 2 persent per maand daarna totdat alle opsies word gevestig. Voorbeeld vestiging skedules, nie-hoë-tegnologie maatskappye Vesting, maatskappy A Vesting, maatskappy B agtste maand van die jaar 4 Kom ons neem drie hipotetiese werknemers begin werk op 1 Januarie 2001 Een werk by maatskappy A, werk een by maatskappy B, en een werk teen 'n hoë-tegnologie maatskappy C. Nou kan aanneem dat al drie werknemers verlaat hul werk op 1 Oktober 2003, na twee jaar en nege maande van diens (of 33 maande). Die werknemer by maatskappy A sal 67 persent berus (twee volle jare keer 33 persent), en die werknemer by maatskappy B sal 40 persent berus (twee volle jare keer 20 persent). Die werknemer by maatskappy C sal 79 persent berus (25 persent plus (27 keer 2 persent)) wees. Oefening Oefening is wanneer jy eintlik die voorraad aan te koop. Opsies planne is ontwerp om werknemers eienaarskap aan te moedig, op die teorie dat wanneer werknemers het 'n aandeel in die maatskappy, hulle is meer geneig om besluite te neem in die maatskappy se beste belang en uit te voer op 'n vlak wat help om die maatskappy te bereik sy doelwitte en doelstellings. Aandeelhouers het die grootste aandeel in die maatskappy. Na alles, hulle is die eienaars. Eienaarskap dra dit met sekere verantwoordelikhede, soos stem saam met albei onderstebo en nadeel potensiaal. Aandeelhouers het die grootste verantwoordelikheid en staan ​​om te wen (of verloor) die mees. Houer van Ongevestigde houer van gevestigde opsies (nie uitgeoefen) aandeelhouer (uitgeoefen opsies) Voormalige aandeelhouer (verkoop aandele) kry as voorraad prysstygings verloor as aandele prys Dikwels afneem, onder rang-en-lêer werknemers, is opsies meer soos self behandel gerig bonus planne, waar die bonus is gekoppel aan die waarde van die maatskappy. Die meeste werknemers wat nie uitvoerende oefen hul opsies, dan verkoop hulle aandele in dieselfde transaksie. Dit staan ​​bekend as daarby die opsie. Oor die algemeen, na 'n beurs, is daar 'n periode van tyd, bekend as die toesluit tydperk, waartydens werknemers beperk uit te oefen hul voorraad opsies. Die reëls van die toesluit tydperk kan verskil deur maatskappy en deur werknemer binne die maatskappy. Gewoonlik, die toesluit tydperk is 180 dae (ses maande), waarna daar dalk bykomende beperkings op die uitoefening van die opsies. Jou HR departement moet laat weet hoe die reëls van toepassing op jou. Verstaan ​​jou plan Daar is baie maniere om 'n maatskappy kan voorraad opsies aan werknemers, asook verskillende tipes aandele-opsies bied. Elke plan het verskillende belastingimplikasies en reëls wat daarmee gepaard gaan. Werknemers van 'n paar maatskappye mag nodig wees om sekere vereistes te voldoen na oefening opsies, soos oorblywende met die werkgewer vir 'n voorafbepaalde tydperk, ten einde die voorraad hou. Dit is ook moontlik dat die werknemers net in staat sal wees om hul voorraad te behou vir so lank as wat hulle is besig om vir die werkgewer. Dit is om werknemer lojaliteit en behoud te verseker, ten minste vir 'n tyd. As jou maatskappy nog 'n vinnige groei, kan jy nie wil hê dat jou voorraad te verkoop, en jy kan bly met die maatskappy meer om meer winste te realiseer. Ander voorraad opsie programme minder snare aangeheg. Die belastingimplikasies wissel op grond van 'n verskeidenheid van kriteria, soos of jy die eienaar van die voorraad of bloot berus by die opsies, en of jy werklik in staat is om die voorraad wat jy besit te verkoop. Om berus by 'n voorraad opsie en die uitoefening van die opsie is verskillende dinge, met verskillende belastingimplikasies. Maak seker dat jy versigtig die opsie-ooreenkoms wat deur jou werkgewer, wat inligting oor die voorraad opsie plan bevat lees. Wil jy dalk kontak 'n rekenmeester of persoonlike finansiële beplanner te help om jou beleggingsgeleenthede beter te verstaan ​​en te sorg dat jou groeipotensiaal, terwyl die vermindering van die belastinglas. Kies jou voorraad opsies Jy kan net oefen voorraad opsies wat berus. So op enige gegewe tyd, kan jy in staat wees om net 'n paar van jou voorraad te oefen of jy kan verskeie opsies met verskillende reëls en regulasies van toepassing op elk. Dit beteken jy sal nodig het om die beste geleenthede wat sal help om jou persoonlike belegging en finansiële doelwitte te kies. Byvoorbeeld, kan jy kry 'n geleentheid om 'n voorafbepaalde aantal aandele te koop teen 'n prys, en as jy aan spesifieke diens kriteria (soos 'n verblyf met die maatskappy vir 'n sekere tyd), kan jy kry 'n bykomende opsie vir 'n ander aantal aandele, wat by 'n ander prys. Jy kan dan kies watter opsie uit te oefen, of oefen al jou opsies in 'n keer. Jy kan jou opsies uit te oefen in enige volgorde. Daar is nie meer wette verklaar dat jy opsies in die volgorde waarin hulle is aan jou gegee moet uitoefen. Kies 'n metode van betaling Oorspronklik, werknemers wat nodig is om kontant te betaal om hul voorraad opsies uit te oefen. Terwyl dit is nog steeds die mees algemene betaling metode, het sommige werkgewers begin die ontwikkeling van spesiale reëlings met aandelemakelaars en / of finansiële instellings om werknemers betaling alternatiewe wat dit nie nodig het om hulle te kom met 'n enkelbedrag van kontant om deel te neem in 'n voorraad te gee opsie program. In sommige gevalle, kan 'n heeltemal kontantlose oefening uitgevoer word. Jou planne beskrywing of jou HR departement kan die alternatiewe te verduidelik. Benewens kom met die kontant wat nodig is om te betaal om 'n opsie uit te oefen, moet bereid wees om addisionele fondse te skenk aan die weerhouding vereistes (vir nonqualified opsies) dek. Die presiese bedrag van weerhouding sal gegrond wees op die werklike prys waarteen jy die voorraad aan te koop. Oefen die opsie Sodra jy die reëls wat verband hou met die voorraad opsie plan ondersoek, en jy het bepaal presies hoe en wanneer jy wil om jou opsies uit te oefen, sal jy waarskynlik 'n paar papierwerk voltooi en stuur dit aan jou werkgewer om die voorraad aan te koop. wag nog nooit tot op die laaste minuut, wanneer jou opsies is om te verstryk, voor wat op die geleentheid. Die ideaal is, sal jy wil genoeg tyd om te verstaan ​​wat jy koop en bepaal die beste geleenthede sodat jy tot voordeel van die mees finansieel. Die besluite wat jy maak sal bepaal hoeveel belasting aanspreeklikheid jy sal in die toekoms. - Jason Rich, Salaris contributorStock Opsie Wat is 'n voorraad Opsie A voorraad opsie is 'n voorreg, wat verkoop word deur die een party na 'n ander, wat gee die koper die reg, maar nie die verpligting om 'n voorraad te koop of verkoop 'n ooreengekome prys binne 'n sekere tydperk van die tyd. Amerikaanse opsies. waaruit die meeste van die publiek beursverhandelde voorraad opsies, uitgeoefen kan word op enige tyd tussen die datum van aankoop en die vervaldatum van die opsie. Aan die ander kant, die Europese opsies. ook bekend as aandele-opsies in die Verenigde Koninkryk, is effens minder algemeen en kan slegs verlos op die vervaldatum. VIDEO laai die speler. Afbreek Stock Opsie Die voorraad opsiekontrak is tussen twee toestemmende partye, en die opsies wat normaalweg 100 aandele van 'n onderliggende voorraad verteenwoordig. Sit en koopopsies n voorraad opsie is beskou as 'n oproep wanneer 'n koper 'n kontrak vir 'n stuk te koop teen 'n spesifieke prys deur 'n spesifieke datum. 'N opsie is beskou as 'n sit as die opsie koper neem 'n kontrak vir 'n stuk te verkoop teen 'n ooreengekome op prys voor of op 'n spesifieke datum. Die idee is dat die koper van 'n koopopsie is van mening dat die onderliggende aandeel sal toeneem, terwyl die verkoper van die opsie anders dink. Die opsiehouer het die voordeel van die aankoop van die voorraad teen 'n afslag van sy huidige markwaarde as die voorraad prysstygings voor verstryking. As jy egter die koper glo 'n voorraad sal daal in waarde, gaan hy in 'n put-opsie kontrak wat hom die reg voor om die voorraad te verkoop teen 'n datum in die toekoms gee. As die onderliggende aandeel waarde verloor voor verstryking, die opsiehouer in staat is om dit te verkoop vir 'n premie van huidige markwaarde. Die trefprys van 'n opsie is wat die vraag of sy waardevolle dikteer. Die trefprys is die voorafbepaalde prys waarteen die onderliggende aandeel gekoop kan word of verkoop word. Bel opsiehouers wins wanneer die staking prys is laer as die huidige markwaarde. Sit opsiehouers wins wanneer die trefprys is hoër as die huidige markwaarde. Werknemer Stock Options werknemer voorraad opsies is soortgelyk aan bel of verkoopopsies, met 'n paar belangrike verskille. Werknemer voorraad opsies vestig gewoonlik eerder as om 'n bepaalde tyd tot volwassenheid. Dit beteken dat 'n werknemer moet diens bly vir 'n bepaalde tydperk van die tyd voordat hy die reg het om sy opsies te koop verdien. Daar is ook 'n toekenning prys wat die plek van 'n trefprys, wat die huidige markwaarde ten tyde van die werknemer die options. Exercising die opsie Real-Time After Hours Pre-mark Nuusflits Haal Opsomming Haal Interaktiewe Kaarte verstek ontvang verteenwoordig neem Neem asseblief kennis dat wanneer jy jou keuse maak, sal dit van toepassing wees op alle toekomstige besoeke aan NASDAQ. As, te eniger tyd, jy belangstel in terug te keer na ons standaard instellings is, kies asseblief verstek hierbo. As jy enige vrae het of enige probleme in die verandering van jou standaard instellings teëkom, stuur 'n epos isfeedbacknasdaq. Bevestig asseblief u keuse: Jy het gekies om jou verstek vir die Wikiquote Search verander. Dit sal nou jou verstek teikenbladsy wees nie, tensy jy jou verstellings weer verander, of jy jou koekies te verwyder. Is jy seker jy wil om jou stellings te verander Ons het 'n guns te vra asseblief jou advertensie blokkering uit (of werk jou instellings om te verseker dat JavaScript en koekies aangeskakel), sodat ons kan voortgaan om jou te voorsien met die mark nuus eerste-koers en data youve gekom om te verwag van ons.